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1、往銀行帳戶裏存入差額的錢,公司賬上不要再記
2、用一張轉賬支票存根,公司賬上虛做一次轉出,掛到往來賬。平賬(名詞):簡單的說,就是讓各個分類帳戶的金額與其彙總帳戶的金額互相覈算相等。即會計中的所說的“賬賬相符”。比如說,原材料帳戶中的各個原材料的帳戶餘額相加彙總,與總賬中的原材料科目相等,這就叫平,如果不相等,那就要進行查找原因,是否是憑證記錄有誤
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