內審檢查表是各部門執行內審時的參考標準,內審依據,類似於checklist,內審報告是在內審結束後根據內審結果形成的報告。
1、以部門爲主進行內審,應明確該部門涉及的有關要素
2、以要素爲主進行內審,應明確這些要素涉及的部門
3、該檢查表可以分解爲若干針對各部門的要素檢查表,有的相關要素同時涉及多個部門,這些部門對相關要素應予覆蓋
4、要求整個內審應覆蓋檢測工作的全方位、全要素、全過程,以及所有的部門。
內部審覈時使用的一種表格,通常是一連串的問題,作爲審覈員的作業指導書或備忘錄,確保審覈的完整性和內審能覆蓋應該審覈的範圍