1、1 領取當天應用的備用金
1、1.1 每日上崗前應到會計室領取備用金袋。
1、1.2 每位收銀員備用金爲300元,特殊情況按公司規定執行。
1、2 準備開機/檢查收銀機
1、2.1 準備開機,啓動刷卡設備。
1、2.2 檢查其他收銀設備是否運轉正常。
1、2.3 檢查收銀機中收銀紙是否缺少。
1、2.4 將備用金點清後依次放入錢箱。
1、3 整理、補充必備的物品
1、3.1 海綿缸/抹布乾淨。
1、3.2 夾票據的票夾。
1、3.3 備用收銀紙和銀行刷卡用的刷卡單以及其他可用的金融卡單。
1、3.4 領取當天應用的購物袋。
1、3.5 收銀員自身必備的筆、便條紙、交款單。
1、3.6 暫停收銀牌。
1、3.7 收銀員應熟悉近期促銷活動,當日特價商品及商品存放的位置等。
1、3.8 營業前應清潔收銀區衛生。
1、根據原始憑證或彙總原始憑證填制收款憑證、付款憑證對於轉賬投資有價證券業務,還要根據原始憑證或彙總原始憑證直接登記有價證券明細分類賬(債券投資明細分類賬、股票投資明細分類賬等)。
2、根據收款憑證、付款憑證逐筆登記現金日記賬、銀行存款日記賬、有價證券明細分類賬。
3、現金日記賬的餘額與庫存現金每天進行覈對,與現金總分類賬定期進行覈對銀行存款日記賬與開戶銀行出具的銀行對賬單逐筆進行覈對,至少每月一次,銀行存款日記賬的餘額與銀行存款總分類賬定期進行覈對有價證券明細分類賬與庫存有價證券要定期進行覈對。
4、根據現金日記賬、銀行存款日記賬、有價證券明細分類賬、開戶銀行出具的銀行對賬單等,定期或不定期編制出納報告,提供出納覈算資訊。