基本流程：
1、每月盤點時間確定後，倉庫應凍結一切庫存的收、發、移、退等操作。
2、倉庫負責人與財務部負責人負責協調具體的盤點工作。
3、倉庫，財務部分別指定每一個存儲區域的盤點負責人 。要求每一個區域都有相應的盤點員和財務複覈人員 ，由財務人員擔任該區域的盤點組長。
4、財務部事先準備好盤點單 ，要求已經編號並且連號。
5、將盤點清單發放到每一個盤點區域的盤點人員。
6、實施盤點 ，由倉庫人員進行盤點 ，財務人員複覈。
7、初盤結束後，財務部收取所有的盤點清單 ，要求所有清單連號 ，沒有遺漏 。並進行彙總。
8、對比庫存帳 ，比較差異。
9、對比差異報告 ，由倉庫對差異項進行復盤。
10、再次對覆盤結果進行彙總 ，並與庫存帳比較差異。
11、 倉庫分析差異原因 ，作詳細書面報告 ，同時提出差異調整申請。
12、財務部負責人及總經理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。
13、倉庫根據審批情況作庫存差異調整。
14、財務部根據審批情況作庫存財務帳差異調整。
