一般企業裏都有變電室和配電櫃，配電櫃有總櫃、分櫃、電容補償櫃。電容補償櫃是並聯在交流電路的輸出端，也是和全部負載並聯的。當配電總櫃開始送電時，首先是電容補償櫃裏面的電容充電，充滿後再放電，所以電容補償櫃就起到了緩衝作用。打個比方：電容補償櫃就好像是個水庫，當上遊洪水來了就先泄到水庫裏再流到下游，這就起到緩衝作用。
交流電是“電流方向”和“電流強度”在電路里以每秒變化50個正弦波流動的，所以一般有配電櫃的企業用電量都很大，故電流的波動強度也大，電容器櫃首當其衝，利用本身充電和放電的作用從而起到上面說的緩衝作用。
所有的用電器統稱爲負載，負載又分爲“感性負載”和“容性負載”兩種。一般像電動機、發動機、電焊機、變壓器等等帶有線包（繞組）的用電器都是感性負載，而電容器就是容性負載。我們都知道用電器用電是在做功，是把電能轉化爲如：動能、熱能、風能等等，功又分“有用功”和“無用功”兩種。所有的負載除了做有用功之外還都在做無用功，（自己本身的消耗）尤其是感性負載本身的無用功消耗更大，無功損耗愈大浪費電能愈大，因此用容性負載的無功電流來抵消感性負載的無功損耗，從而也起到了互相補償的作用。
因而，配電室加入電容補償櫃是爲了進行無功補償，提高功率因數
