一、有形風險因素
有形風險因素是指導致損失發生的物質方面的因素。比如財產所在的地域、建築結構和用途等。南方地域要比北方地域發生洪災的可能性大木質結構的房屋要比水泥結構的房屋發生火災的可能性大機動車從事營運的要比非營運的發生交通事故的可能性大。
二、無形風險因素
文化、習俗和生活態度等一類非物資形態的因素也會影響損失發生的可能性和受損的程度。無形風險因素包括道德風險因素和行爲風險因素兩種。道德風險因素是指人們以不誠實、或不良企圖、或欺詐行爲故意促使風險事故發生，或擴大已發生的風險事故所造成的損失的因素。行爲風險因素是指由於人們行爲上的粗心大意和漠不關心，易於引發風險事故發生的機會和擴大損失程度的因素。
風險因素是指引起或增加風險事故發生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。一般根據風險因素的性質劃分爲實質風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。
實質風險因素又稱物理風險因素，是有形的並能直接影響事物物理功能的有形因素。
道德風險因素是與人的品德修養有關的無形的因素，即是由於個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。
心理風險因素是與人的心理狀態有關的無形因素，又稱風紀風險因素。它是由於人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發生的機會或擴大損失程度的因素。
